Menu Navigation

Kassaflödesanalys

Definition:

En kassaflödesanalys är en rapport som beskriver ett företags in- och utbetalningar under en given tidsperiod.

Vad är en kassaflödesanalys?

En kassaflödesananlys är en rapport som beskriver ett företags ingående och utgående pengar under en given period. På så sätt kan du kartlägga och få en bättre översikt på företagets likviditet.

Genom att ha bättre insyn i hur företagets kassaflöde förändras under olika perioder kan du lättare vidta lämpliga åtgärder för att motverka likviditetsbrist.

Kassaflödesanalys innehåll

En kassaflödesanalys består av tre olika delar:

Kassaflöde från den löpande verksamheten:

Den här delen inkluderar företagets intäkter från försäljning och utgifter för att driva verksamheten, såsom löner, hyra och varuinköp.

Kassaflöde från investeringsverksamhet:

I den här delen redovisas inkomster och utgifter som är kopplade till företagets investeringar, exempelvis köp och försäljning av maskiner eller fastigheter.

Kassaflöde från finansieringsverksamhet:

Finansieringsverksamheten syftar kassaflödet som rör lån, amorteringar och utdelningar.

Fördelen med att dela upp företagets ekonomi i dessa tre delar är att det blir lättare att vidta åtgärder om man märker att en särksild del inte presterar bra. Summan av de här tre delarna omfattar tillsammans ett företags totala ekonomiska flöde.

Större företag måste göra en kassafödesanalys

Företag som definieras som större måste göra sin årsredovisning enligt K3-regelverket, och då måste även en kassaflödesanalys lämnas in. Definitionen av ett större företag är att minst två av kraven nedan uppfylls två efterföljande år.

  • En balansomslutning som överstiger 20 miljoner kronor.
  • En nettoomsättning som överstiger 40 miljoner kronor.
  • I genomsnitt mer än 50 anställda under räkenskapsåret.

Syftet med en kassaflödesanalys

Kassaflödesanalysens huvudsyfte är att ge en överblick över företagets likviditet och hur den förändras över tid. Resultatet från en kassaflödesanalys kan användas både internt och till externa intressenter.

Efter att ha identifierat penningströmmarna och eventuella svagheter i likviditeten kan man göra en handlingsplan för att stärka likviditeten, exempelvis förkorta kredittiden på kundfodringar eller förlänga kredittiden till leverantörer.

Läs mer i vår ordlista

Nystartat företag?

Vi bjuder på första halvåret! Få en extra förmånlig start i ditt företag tillsammans med Bokio.

Läs mer om erbjudandet

Mer från vår ordlista

Likviditet

Likviditet är ett företags betalningsförmåga på kort sikt.

Kassalikviditet

Kassalikviditet är ett mått som beskriver ett företags förmåga att betala kortfristiga skulder.

Likvida medel

Likvida medel är de tillgängliga pengarna som du har i ditt företag, oftast i form av kontotillgångar.

Cookies

Vi använder första- och tredjepartscookies och annan liknande spårningsteknik för att analysera data, utveckla och förbättra vår webbplats, anpassa funktionalitet och innehåll för dig samt för personaliserad annonsering på egna och samarbetspartners plattformar. Cookies som inte är strikt nödvändiga eller för funktion och analys placeras endast om du samtycker till det. Du kan när som ändra ditt samtycke under personliga inställningar i inloggat läge. För mer information om de cookies vi använder och hur vi behandlar eventuella personuppgifter, se vår Cookiepolicy respektive vår Integritetspolicy.

Nödvändiga

Alltid aktiv

Nödvändiga cookies är cookies som behövs för att vår webbplats ska fungera korrekt. De gör det möjligt för dig att navigera på webbplatsen och använda dess standardfunktioner, som att komma åt säkra områden på webbplatsen eller visa consentbannern när du går in på webbplatsen. De lagras vanligtvis endast som svar på åtgärder du vidtar, som att göra integritetsinställningar, logga in eller fylla i formulär. De cookies som tillhör denna kategori är alltid aktiva som standard och du kan inte stänga av dem. Du kan ställa in din webbläsare så att den blockerar eller varnar dig om dessa cookies, men då kommer vissa delar av webbplatsen inte att fungera.

För funktion och analys

Alltid aktiv

Vi har cookies för att undersöka fel och hjälpa kunderna. Vi har även en cookie som används för tracking för de som godkänner cookies för analys.

Marknadsföring

Dessa cookies innehåller taggar och pixlar som tillsammans används för att samla in information om dina digitala interaktioner med våra tjänster. Vi delar också begränsade personuppgifter (som ditt namn och e-postadress) med betrodda annonsplattformar. Uppgifterna hjälper oss att mäta effektiviteten i våra reklamkampanjer och, i kombination med information från din interaktion med oss på andra kanaler (e-post, appen, sms, sociala medier och digitala annonser), gör det möjligt för oss att skapa en profil för dina intressen. Vi kan sedan använda profilen för att målmedvetet leverera Bokio-annonser som är skräddarsydda för dig via flera kanaler. Om du vägrar dessa cookies kommer reklam (inklusive vår) att fortsätta att visas när du surfar på internet och email om vår produkt kommer fortfarande att skickas till dig, om du har samtyckt till det, även om det inte kommer att vara specifikt för dina personliga intressen och interaktion och kommer därför att vara mindre relevant.